бесплатно рефераты скачать
  RSS    

Меню

Быстрый поиск

бесплатно рефераты скачать

бесплатно рефераты скачатьЗначение и функции банков в современной экономике

более мелкие банки, как по уставному капиталу, так и по масштабам

деятельности. Совладельцами кооперативного банка могут быть не только

кооперативы, но и другие лица, в том числе государственные предприятия.

В настоящее время разрешены частные, муниципальные и смешанные (с

участием иностранного капитала) кредитные учреждения. Важно при этом, чтобы

законодательство обеспечивало не только разнообразие типов банков, но и их

равноправие. В любом случае необходимо, чтобы банк был автономным

предприятием.

2.5. Пассивные, активные и комиссионные операции банков.

В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные,

активные и комиссионные, включающие посреднические операции.

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего

функционирования денежные средства – собственные, привлеченные и

эмитированные. Источником собственных средств являются: взносы учредителей

(долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от

текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль. Важную роль в

привлечении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет

векселей.

Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают

банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%,

причем, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала

в сравнении с привлеченным.

Активные операции направлены на использование образованного денежного

фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и

инвестиционные. В свою очередь,

кредитные операции классифицируются по:

. признаку срочности – на ссуды до востребования (онкольные),

краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные

(свыше 5 лет);

. характеру обеспечения – на учет векселей, ссуды под залог векселей

(вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные),

недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и без обеспечения

(бланковые)).

В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным

погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производятся сразу

при выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в момент

погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента,

получил развитие средне- и долгосрочный кредит с плавающей процентной

ставкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды

предпринимателям, государству, населению, посредникам фондовой биржи,

банкам.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за

определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты,

гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и

чеков, прием на хранение ценных бумаг.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую

комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того,

значительное развитие получил лизинг.

Факторинг – перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции

по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в

кредит.[4]

Лизинг – форма долгосрочного договора аренды.[5]

3. Сущность и функции коммерческих банков.

Коммерческие банки – основное звено двухуровневой банковской системы.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд

институтов с различной структурой и разным отношением собственности.

Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии

банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и

специализированные банки.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских

операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов;

операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание

всевозможных услуг и т.п.

Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или

немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское

законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять

широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных

специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других

сферах становится необязательной. К специализированным банкам относятся:

инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки

потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

Основными функциями коммерческих банков являются:

1) привлечение временно свободных денежных средств;

2) предоставление ссуд;

3) осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;

4) выпуск кредитных средств обращения;

5) консультирование и предоставление экономической и финансовой

информации;

Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том,

что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их

использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по

горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве

банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских

структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и

полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения

заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых

ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков

для успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том,

что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в

экономической системе.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные

ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и

формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к

накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой

депозитной политики коммерческих банков.

Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают

ведущее место в платежном механизме экономики.

При оценке экономической роли коммерческих банков следует иметь в виду,

что: кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойности

производства и реализации продукции потребителям; расчетные операции

опосредуют осуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также

взаимного контроля участников расчетных операций; операции с ценными

бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и

торговой деятельности; кассовые операции и их регулирование позволяют

улучшать снабжение оборота наличными деньгами.

4. Банковская система России на современном этапе развития

4.1. Банки – стимуляторы рыночных отношений в России

В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская

система:

первый уровень - Центральный банк России,

второй уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные

учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

В первой половине 90-х годов российская банковская система претерпела

серьезные изменения. На 1 мая 1995 года было зарегистрировано 2559 банков и

5680 их филиалов.[6] В интересах концентрации банковского капитала для

развития инвестиционного процесса создавались банковские объединения,

которые призваны были сыграть огромную роль в стабилизации экономики.

Некоторые банки стали уже отвечать мировым стандартам или значительно

приблизились к ним.

Пятая часть банков возникла на базе прежних государственных

специализированных банков: Агропромбанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк,

Уралпромстройбанк и т.д. Еще пятнадцать - двадцать из первой по значимости

сотни банков созданы руководителями крупных отраслей или предприятий-

гигантов: Автобанк, Нефтехимбанк. Эти банки обеспечивают финансовую

поддержку аграрного, топливно-энергетического, военно-промышленного,

металлургического, машиностроительного комплексов страны.

Самая крупная группа российских коммерческих банков – около половины –

независимые банки, организованные по инициативе отдельных групп

предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит правлениям банков, их

организаторам.

Очень быстро прогрессировали многие новые банки, возникшие «на ровном

месте», т.е. без опоры на бывшие госбанки. Новые банки создаются и

работают, как правило, в тесном контакте с какой-либо финансовой группой. В

большинстве случаев это дочерние структуры таких групп - торговых домов,

коммерческих компаний, бирж и т.п. В качестве примера можно назвать Мост-

банк, Альфа-банк, Российский национальный коммерческий банк и др. Эти банки

быстро вошли на общероссийский уровень, превращаясь в крупные универсальные

банки. В начале 90-х такие банки росли как на дрожжах.

Кризис на рынке МБК в августе 1995 года обострил конкуренцию между

банками за первоклассных клиентов и сферы приложения капитала. В то же

время промышленные предприятия нуждались во все более качественном

финансовом обслуживании. В условиях исчезновения инфляционных источников

доходов будущее за высокотехнологичными и интегрированными в промышленность

банками.

17 августа 1998 г. произошел кризис, государство отказалось отвечать по

своим долговым обязательствам, ценные бумаги были заморожены, а банкам

пришлось отвечать по пассивам. Клиенты стали уходить из банков, и платить

им было, естественно, нечем.

Главная характеристика любого банка – структура его активов и пассивов.

До кризиса пассивы формировались за счет остатков на счетах и рублях и в

валюте, вкладов физических лиц, выпуска собственных евробондов и выдачи

синдицированных кредитов Достаточно большая часть пассивов банков

размещалась в валюте.

Активы были следующие. Государственные ценные бумаги, в которые у части

банков было вложено до 95% пассивов, и промышленные кредиты предприятиям

ведущих происходящих и экспортных отраслей.

И те, и другие казались вполне надежными. Государственные и

субфедеральные займы были гарантированы государством и субъектами

Федерации, и об их надежности непрерывно говорилось и с высоких трибун, и в

средствах массовой информации.

С кредитами дело обстояло так. Хотя у многих банков возникали с их

возвратом проблемы, тем не менее, лидеры экспортных и металлургических

отраслей были нарасхват. Не покидала вера в скорый подъем экономики, когда

продукция предприятий-должников начнет пользоваться спросом.

Большинство кредитов были валютными - деньги шли из-за рубежа, и их надо

было размещать. И кредиты выдавались, несмотря на то, что менеджмент

предприятий оставался очень слабым, у большинства предприятий имелись

скрытые убытки. Размер ссудной задолженности последние четыре года

увеличивался: банки практически не требовали возврата долгов и даже

перекредитовывали своих клиентов.

Итак, активы и пассивы банков росли одновременно. Раз увеличивались

объемы привлеченных средств, росли и вложения банков, в основном, в

государственные ценные бумаги и промышленные кредиты.

Разорившиеся банки сейчас упрекают в том, что они допустили сильный

перекос в сторону ценных бумаг. Но кризис ударил даже по тем банкам, у

которых в ГКО не было вложено ни рубля: «тонущие» предприятия утянули их за

собой.

То, что банковский кризис имеет столь массовый характер,

свидетельствует, что создавшаяся в 1998 году ситуация не могла быть

спрогнозирована заранее. Иначе к ней успели бы подготовиться.

Есть несколько видов пассивов - средств, на которые живет экономика -

средства оборотные, то есть короткие (их нельзя использовать в инвестициях,

это очень рискованно). А деньги населения - это, наоборот, те средства для

долгосрочных вложений, на которые можно что-то «поднимать».

Во всем мире средства населения в виде вкладов в банки идут на развитие

экономики, то есть являются реальными инвестициями. У нашего населения

денег нет, вернее, оно хранит их под подушкой. Такие деньги на экономику

России, для подъема которой требуются миллиарды долларов, все равно

существенно повлиять не могут. Однако банки в деньгах физических лиц

заинтересованы.

Основную роль в банковской сфере России играет примерно треть

коммерческих банков - бывшие специализированные и отраслевые банки со

значительным участием государства в акционерных капиталах. Эти банки

располагают наибольшим собственным капиталом, активами, количеством

филиалов, позволяющих постоянно пополнять собственную кредитную базу,

обороты.

Тем не менее, Россия остается государством, где регионы с насыщенной

финансовой инфраструктурой (Москва, Петербург, Урал и т. п.) соседствуют с

областями, размером со среднее европейское государство, где банков

практически нет. У нас приходится в среднем 1-2 банка (а без учета Москвы -

0,8 банка) на 100 тыс. россиян. Если даже учесть все филиалы, отделения, в

том числе Сбербанка, Промстройбанка, Россельхозбанка и др., то одно

банковское учреждение обслуживает 3 - 3,5 тыс. человек.

Россия - страна, в основном, мелких и средних банков. За очень

ограниченный срок коммерческие банки воспроизвели в РФ разнообразие

банковских, финансовых и иных институтов, существующих в других странах и

некогда имевших место в России. Вместе с тем, еще оставляет желать лучшего

качество обслуживания, набор услуг, которых на сегодня оказывается около 80

по сравнению с 200 - 250 за рубежом.

Происходит возрождение забытых в России видов банков, других финансовых

учреждений. Среди них:

. биржевые (Всероссийский биржевой, Российский национальный коммерческий

и др.),

. венчурные (Ва-банк).

. залоговые (РЭМ-банк),

. земельные (Нижегородский межрегиональный земельный, Избанк, МКЗБ),

. инвестиционные (Международный инвестиционный, Восток-Запад, Восточно-

Европейский инвестиционный, Межрегионинвестбанк),

. инновационные (Инкомбанк, Альфа - банк, МАИБ, Инновационный банк

экономического сотрудничества и др.),

. конверсионные (Конверсбанк),

. кредитные (Российский кредит, Московское и Российское кредитные

товарищества, Маркетинг - банк),

. страховые (АСКО-банк, Русский страховой), ипотечные (Ипотечный

акционерный, Ипотечный стандартбанк и др.),

. торговые (Европейский торговый, Внешторгбанк, Комторгбанк и др.),

. трастовые (Мострастбанк).

Все банковские институты работают в своей рыночной нише, опирающейся на

собственный круг клиентуры. В то же время в России банки становятся всё

более универсальными, и этот процесс несет объективный характер. При таком

рыночном подходе легче выстоять в противоборстве с конкурентами, быстрее

можно реагировать на изменения конъюнктуры.

Кредитная система России состоит из банков всех видов - универсальных и

отраслевых, вновь созданных и организованных на базе спецбанков, столичных

и “провинциальных”, банков с сетью филиалов и сконцентрировавших весь объем

операций в одном учреждении. Многие банки, организованные на основе бывших

государственных специализированных кредитных учреждений, обычно самые

мощные.

Особую роль в кредитной системе России играет Сберегательный банк РФ.

Широкая сеть филиалов, огромная финансовая мощь дает возможность Сбербанку

предоставлять населению услуги, недоступные пока другим коммерческим банкам

в таких масштабах: прием от граждан и инкассация коммунальных, налоговых,

страховых платежей, выплата пенсий и пособий, зарплаты. Ни один из

коммерческих банков не выдает физическим лицам столько кредитов и по столь

низким ставкам, как Сбербанк РФ, - на строительство жилья, обустройство

крестьянских и фермерских хозяйств, на различные неотложные нужды, помощь

малому и среднему бизнесу. Банком оказывается безвозмездная помощь

малоимущим слоям, пенсионерам, инвалидам, детским, медицинским,

здравоохранительным, учебным, культурным учреждениям.

В сложившейся ситуации в российской экономике большинство коммерческих

банков пока ограничивает свою деятельность главным образом краткосрочными

ссудами на посреднические мероприятия. Это не способствует эффективному

использованию кредитных ресурсов в интересах производства и укрепления

денежного обращения.

В настоящее время в деятельности крупных российских банков расширяется

практика долгосрочного кредита на цели производственного и социального

развития. Так, банки предоставляют предприятиям долгосрочный кредит на

капитальные затраты, связанные с проведением инновационных мероприятий по

увеличению производства, повышению качества и расширению ассортимента

потребительских товаров и платных услуг, а также с расширением экспортной

базы. Объектами кредитования являются затраты предприятия на техническое

перевооружение, реконструкцию, строительство, долевое участие в создании

совместных предприятий и производств, затраты на организацию и расширение

материально-технической базы подсобных сельских хозяйств.

Сегодня функции расчетно-кассовых операций для банков вышли на первый

план, и скорость прохождения платежей по-прежнему очень важна. Привлечение

пассивов и их размещение проводятся с гораздо большей осторожностью.

На современном этапе рыночных преобразований в экономике России роль

банков резко возросла. С одной стороны, они активно способствуют движению

Страницы: 1, 2, 3, 4


Новости

Быстрый поиск

Группа вКонтакте: новости

Пока нет

Новости в Twitter и Facebook

  бесплатно рефераты скачать              бесплатно рефераты скачать

Новости

бесплатно рефераты скачать

© 2010.