бесплатно рефераты скачать
  RSS    

Меню

Быстрый поиск

бесплатно рефераты скачать

бесплатно рефераты скачатьДеловая игра

|Себестоимость реализации товаров, продукции, | | | |

|работ, услуг |020 |123200 |97600 |

|Коммерческие расходы |030 |78600 |48300 |

|Управленческие расходы |040 |14300 |- |

|Прибыль (убыток) от реализации (стр. |050 |132720 |77980 |

|010-020-030-040) | | | |

|Проценты к получению |060 |- |- |

|Проценты к уплате |070 |- |- |

|Доходы от участия в других организациях |080 |- |- |

|Прочие операционные доходы |090 |- |3300 |

|Прочие операционные расходы |100 |8950 |- |

|Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной | | | |

|деятельности (стр 050+060-070+080+090-100) |110 |123770 |81280 |

|Прочие внереализационные доходы |120 |5100 |1400 |

|Прочие внереализационные расходы |130 |6280 |3800 |

|Прибыль (убыток) отчетного периода |140 |122590 |78800 |

|(стр.110+120-130) | | | |

|Налог на прибыль |150 |42907 |27580 |

|Отвлеченные средства |160 |56847 |51220 |

|Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного | | | |

|периода (стр. (140 - 150 - 160)) |170 |22836 |- |

Руководитель Р.Н.Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О.Тапайкина

Поручительство

|Страховая фирма «Утес» |

|(наименование организации поручителя)|

|АКБ «Заречье», г. Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-поручителя) |

|АКБ «СБС- Агро», г. Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-ссудозаемщика) |

Подписанием настоящего документа Страховая фирма «Утес» берет на себя

обязательство поручителя по ссуде, выданной АКБ «СБС-Агро» г. Казань на

покупку оборудования ООО «Аэлита» сроком до 10 мая 1998г. в сумме 100000

(Сто тысяч) рублей и процентам по ней.

В случае неуплаты, АКБ «СБС-Агро» без предварительного предупреждения

произведет ее погашение с учетом причитающихся процентов своим

распоряжением с нашего расчетного счета № 40701810К00000000009 в АКБ

«Заречье», а в случае недостаточности денежных средств - путем обращения

взыскания в установленном порядке на другие ценности, нам принадлежащие.

Действие поручительства прекращается после погашения указанной ссуды.

Действие поручительства прекращается также в том случае, если банк в

течении шести месяцев со дня наступления срока обязательства заемщика не

предъявит платеж по данному поручительству.

Директор

страховой фирмы «Утес» Г.И. Лазарев.

Гл. бухгалтер Т.А. Ковалева.

М.П. Дата 08.02.98г.

Технико-экономическое обоснование кредита

Основным видом деятельности ООО «Аэлита» является производство

молочных продуктов и их реализация.

|1. |Объект кредитования: |покупка оборудования |

| |Цена оборудования для производства сыра: |60000 рублей |

| |Общее количество: |1 единица |

| |Цена оборудования для производства |35000 рублей |

| |творожка: | |

| | | |

| |Всего: |95000 рублей |

| | | |

| | | |

|2. |Прочие статьи использования кредита: | |

| |транспортные расходы: |5000 рублей |

| | | |

| |Итого сумма кредита: |100000 рублей |

Расчет возврата кредита.

|1. |Выручка от реализации продукции: | |

| |Продажная цена 1 кг сыра: |29,7 рублей |

| |Общее количество: |5600 кг. |

| |Цена оборудования для производства |35000 рублей |

| |творожка: | |

| |Итого: |166320 рублей |

| | | |

| |Продажная цена 1 пачки творожка (100 гр.): |2500 рублей |

| |Общее количество: |40000 рублей |

| | | |

|2. |Налоги: |63929,2 рублей |

|3. |Возврат кредита: |100000 рублей |

|4. |Плата за кредит (38% годовых): |9500 рублей |

| | | |

| |Итого остается после уплаты обязательств: |32890,8 рублей |

Примечание:

В ходе рассмотрения обеспечения и досье на поручителя начальник

кредитного отдела приходит к выводу, что оно не удовлетворительное. С

целью избежать риск невозврата кредита начальник кредитного отдела

предлагает директору и главному бухгалтеру ООО «Аэлита» предоставить

другую форму обеспечения кредита.

Управляющему

АКБ«СБС-Агро»

Моисеевой Р.А.

Заявление на получение кредита

ООО «Аэлита» просит предоставить краткосрочный кредит в сумме 100000

(Сто тысяч) рублей на приобретение дополнительной единицы оборудования (

для производства молочной продукции ) на срок 3 месяца.

В качестве обеспечения возвратности кредита предлагаем Поручительство

Торгово-промышленной группы «Эдельвейс» - одного из основных поставщиков

пищевой продукции в Республики Татарстан.

С общими условиями кредитования ознакомлены, обязуемся выполнять.

Директор ООО «Аэлита» Р.Н Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О Тапайкина.

Прилагаются:

1. «Бухгалтерский баланс» ф.№1 на 1.01.98 г.

2. «Отчет о прибылях и убытках» ф.№2 на 1.01.98 г.

3. Поручительство Торгово-промышленной группы «Эдельвейс».

4. Расчет технико-экономического обоснования кредита.

Дата 10.02.98

Поручительство

|Торгово-промышленная группа «Эдельвейс» |

|(наименование организации поручителя) |

|АКБ «СБС-Агро». г.Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-поручителя) |

|АКБ «СБС-Агро», г.Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-ссудозаемщика) |

Подписанием настоящего документа торгово-промышленная группа

«Эдельвейс» берет на себя обязательство поручителя по ссуде, выданной АКБ

«СБС-Агро» г.Казань на покупку оборудования сроком до 10 мая 1998 г. в

сумме 100000 (Сто тысяч) рублей и процентам по ним.

В случае неуплаты АКБ «СБС-Агро» - без предварительного предупреждения

произведет ее погашение с учетом причитающихся процентов с нашего

расчетного счета № 40702810К00000000012 в «СБС-Агро», а в случае

недостаточности денежных средств - путем обращения взыскания в

установленном порядке на другие ценности , нам принадлежащие.

Действие поручительства прекращается после погашения указанной ссуды.

Действие поручительства прекращается также в том случае, если банк в

течении трех месяцев со дня наступления срока обязательства заемщика не

предъявит платеж по данному поручительству.

Директор

Торгово-промышленной

группы «Эдельвейс» Т.Н. Сидоров

Главный бухгалтер В.А. Петров

М.П. 09.02.98 г.

Приложение № 3

Информация

маркетинговой службы

АКБ «СБС-Агро»

Маркетинговое исследования рынка ООО «Аэлита»

ООО «Аэлита» начало свою деятельность с июня 1994 года. За 4 года

работы предприятие ежегодно получало прибыль и сейчас занимает устойчивое

положение на рынке. Нужно сказать, что ООО «Аэлита» вносит дополнения в

существенный рынок молочной продукции. Наряду с традиционными видами сыров,

которые имеются в ассортименте, предлагает плавленые сырки выпускаемые по

германской технологии, которые являются новейшим для рынка, так же

выпускает йогурт по новой разработке. Доля «Аэлиты» на рынке -40%.

Основными его конкурентами являются:

АО «Молоко-продукт», доля которого -34% ;

зарубежные производители сыра, йогурта -14% ;

частные лица, выращивающие крупный рогатый скот, фермерские хозяйства-12%

Первоначальным потенциальным заказчиком (покупателем) продукции

являются Торгово-промышленная группа «Эдельвейс», через сеть её магазинов

продукция доходит до конечного потребителя. Также ООО «Аэлита» реализует

свою продукцию через свой магазин.

ООО «Аэлита» , выпускает широкий ассортимент продукции, который

удовлетворяет различные потребности покупателей. Потребителями продукции

являются пенсионеры, дети, больные (придерживающиеся диеты). Надо сказать,

что молочная продукция - предмет первой необходимости.

За счёт близости поставщиков и постоянного с ними сотрудничества

достигается низкая себестоимость продукции, поэтому цены приемлемы даже для

населения с низким доходом.

Прибыль ООО «Аэлита» складывается за счет разницы между отпускной

ценой товара и его себестоимостью. Высокий уровень его достигается за счёт

высокой эффективности производства, низких издержек, недорогого сырья,

большого товарооборота.

Для ознакомления потребителей с продукцией и вызова интереса к ней ООО

«Аэлита» проводит широкую рекламную компанию продукции. Реклама,

осуществляется средствами массовой информации:

пресса: «Казанские ведомости», «Известия Татарстана»

телевидение: канал «ТРТ», «Эфир»

радио канал «Русское радио», «Мой Татарстан» и т. д.

Таким образом, с точки зрения маркетинговой службы продукция этой

фирмы пользуется широким спросом, ООО «Аэлита» занимает устойчивое

положение на рынке. Поэтому риск по выдаче кредита будет минимален.

Приложение № 4

Информация

службы экономической безопасности

АКБ «СБС-Агро»

Отчет по клиенту ООО «Аэлита»

Нашей службой экономической безопасности были подробно изучены

представленные клиентом учредительные и регистрационные документы. Также

были изучены биографические данные руководителя и главного бухгалтера,

учредителей, их организаторские и моральные качества. Одновременно была

получена информация о реальном имущественном и хозяйственном состоянии

фирмы. При проверке объекта, посредством выезда на место, мы убедились, что

информация достоверна.

С юридической точки зрения правовая база представленных документов

соответствует нормам законодательства. Таким образом, фальсификации

документов не обнаружено.

Фирма «Аэлита» имеет опыт работы на внутреннем рынке около четырех

лет. Ее продукция пользуется спросом и является конкурентоспособной среди

аналогичных видов продукции. Качество продукции соответствует установленным

стандартам и не вызывает нареканий со стороны санэпидемстанции. Рейтинг

среди конкурентов фирмы значительно высок.

Клиент является самостоятельным юридическим лицом. Он имеет постоянных

поставщиков сырья. Реализация продукции осуществляется через сеть

магазинов, на основании заключенных договоров(эти договора были нами

проверены, подлинность их достоверна), с фирмой «Эдельвейс», а также имеет

собственный магазин. Таким образом, выручка от реализации продукции

является основным источником дохода. Другими видами деятельности

предприятие не занимается.

Клиенту в нашем банке в июне 1994 года открыт расчетный и ссудный

счета, и с этого момента времени ведется кредитная история данного

предприятия. Ранее выданные ссуды погашались своевременно.

В результате проверки данных по клиенту считаю, что их намерения в

отношении использования ссуды является истинным и будет обеспечен их

своевременный возврат.

Приложение № 5

Документы

и информация

кредитного отдела

АКБ «СБС-Агро»

по ООО «Аэлита»

Кредитная история

предприятия «Аэлита»

| | |

|Карта Заемщика | |

|Сопровождает |Исмагилова Р.Г. |(Ф.И.О. сотрудника Банка) |

|Кредитный эксперт |Яшкузина В.Г. |(Ф.И.О. сотрудника Банка) |

| | | |

|1. Наименование |ООО «Аэлита»| |6. Обеспечение: |

|Заемщика | | | |

|2. Данные о фирме: | | |6.1.Что является обеспечением: |

|2.1 |г.Казань, ул. | | |Поручительство |

|Факт.Адрес |Бутлерова, д.12 | | |Торгово-промышлен- |

|2.2 Юр.Адрес |г.Казань, ул. | | |ной группы «Эдельвейс |

| |Бутлерова, д.12 | | | |

|2.3 Тел: |32-11-13 | |6.2.Собственник обеспечения и |

| | | |подт- щие это |

|Факс: |32-11-13 | |док-ты: |ТПГ «Эдельвейс» договор-|

|2.4. Должность и ФИО | | | |поручительство |

|руководителей | | | | |

| |Руководитель: Шафигуллина Р.Н.| |7. Балансы, срок сдачи которых |

| | | |наступил |

| |Гл. бух.: Тапайкина М.О. | |после предоставления кредита |

|2.5. Контактное |Шафигулллина Р.Г| |0 - на « 1 » апреля 1998г. |

|лицо | | | |

|3. Уставные документы нотар.зав. и| |8. При наличии пролонгации |

|справки | | |

|(для клиентов Банка копии уч.док.)| |8.|1-я пролонгация до |

| | |1 |«___»________199__г. |

|* - устав | |0 -заявка-анкета |

|0 - учредитит.договор (для не | |0 - заключение |

|клиентов) | | |

|0 - свидет.о регистрации (для не | |0 - прокол согласования |

|клиентов) | | |

|* - банковская карточка | |0 - ТЭО |

|* - копии паспортов руководителей | |0 - пролонгация кред.дог. |

|* - справка из ГНИ | |0 - пролонгация обеспечения |

|4. Первичные сопроводительные | |8.|2-я пролонгация до |

|док-ты: | |2.|«___»________199__г. |

|* - заявка-анкета | |0 -заявка-анкета |

|* - заключение | |0 - заключение |

|0 - протокол согласования | |0 - прокол согласования |

|* - ТЭО | |0 - ТЭО |

|* - балансы за 2 последние | |0 - пролонгация кред.дог. |

|отчетные даты с | | |

|приложением № 2 к ним | |0 - пролонгация обеспечения |

|* - справка об оборотах по счетам | |8.3. Далее на обороте |

|* - расшифровка деб. и кред. | |9. Комментарии |

|задолженности | | |

|5.Начальные данные о кредите | | |

|5.1 Кредитный |21| | |

|договор № | | | |

|* - в деле |0 - отсутствует| | |

|5.2. Дата предоставления кредита | | |

| |« 10 » февраля 1998г. | | |

|5.3. Дата погашения кредита | | |

| |« 10 » мая 1998г. | | |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11


Новости

Быстрый поиск

Группа вКонтакте: новости

Пока нет

Новости в Twitter и Facebook

  бесплатно рефераты скачать              бесплатно рефераты скачать

Новости

бесплатно рефераты скачать

© 2010.