Быстрый поиск

Автоматизированные информационные системы в экономике

НОУ ВПО «Сибирская академия финансов и банковского дела»

Кафедра математики и информатики

Контрольная работа

Учебный практикум

Автоматизированные информационные системы в экономике

Выполнила:

Брухно В.И

Новосибирск, 2010

Задача

- Осуществление хозяйственной деятельности предприятия с ведением бухгалтерского учета.

- Период - один календарный год (четыре квартала)

- Сфера деятельности - производство

- Модель: нефтедобыча и нефтепереработка

- Цель предпринимателя: выполнение плана выпуска товаров, работ и услуг каждого периода

Таблица 1 - Варианты

вариант	объем общ	м3/кв	расст до НПЗ	расст до терм	стоимость
1	310	64	1600	1950	410000
2	315	65	1700	1900	420000
3	320	66	1800	1850	430000
4	325	67	1900	1800	440000
5	330	68	2000	1750	450000
6	315	65	2100	1700	415000
7	320	66	1650	2100	425000
8	325	67	1800	2050	435000
9	330	68	1950	2000	445000
10	335	69	2100	1950	455000
11	320	66	2250	1900	430000
12	325	67	2400	1850	440000
13	330	68	2550	1800	450000
14	335	69	2700	1750	460000
15	340	66	2850	1700	470000
16	345	67	1700	1650	435000
17	350	68	1850	2300	445000
18	355	69	2000	2250	455000
19	360	68	2150	2200	465000
20	365	69	2300	2150	475000
21	330	67	2450	2100	485000
22	335	68	2600	2050	445000
23	340	68	2750	2000	455000
24	345	67	1900	1950	465000
25	350	68	2050	2400	475000
26	355	69	2200	2350	485000
27	360	70	2350	2300	440000
28	365	71	2500	2250	450000
29	370	67	2650	2200	460000
30	375	68	2800	2150	470000
31	380	67	2950	2100	480000
32	385	68	3100	2050	490000

Финансовые расчеты в 1 квартале

В начале деятельности необходимо внести взнос в УК предприятия. По условию его размер составит 25 000 руб.

Далее для приобретения вышки необходимо взять кредит в банке. Был заключен кредитный договор с АКБ «Учебный» на следующих условиях:

Ш Сумма кредита: 450 000 рублей

Ш Процентная ставка: 18 % годовых

Ш Срок кредита: 1 год.

Ш Погашение основной суммы в конце срока.

Далее выбираем вариант реализации:

Таблица 2 - Расчет оптимального варианта транспортировки

Объем реализации, м3	1
	Вышка	НПЗ	Терминал нефть	Терминал бензин
Выручка	8000	11680	12000	14600
Транспортировка до НПЗ	0	380	0	380
Переработка	0	1150	0	1150
Транспортировка до терминала	0	0	333	236
Перекачка	0	0	165	120
Реклама	500	0	0	0
Пошлина	0	0	1270	927
*всего затрат:*	*500*	*1530*	*1768*	*2813*
*Доходность* *(прибыль)*	*7500*	*10150*	*10233*	*11787*

Из расчетов видно, что наиболее выгодный вариант 4, то есть продажа бензина после переработки на терминале, но мы будем реализовывать нефть с НПЗ.

Рассчитаем оптимальный объем нефти, который нужно будет реализовать на вышке, для того, чтобы получить выручку, так как для реализации на НПЗ нам нужны будут денежные средства.

Таблица 3 - Расчет оптимального объема нефти для реализации на вышке

	выручка	затраты	результат	выручка
1	33000	102510	-69510
2	41000	100980	-59980
3	49000	99450	-50450
4	57000	97920	-40920
5	65000	96390	-31390
6	73000	94860	-21860
7	81000	93330	-12330
8	89000	91800	-2800
9	97000	90270	6730	72000
10	105000	88740	16260
11	113000	87210	25790
12	121000	85680	35320
13	129000	84150	44850
14	137000	82620	54380
15	145000	81090	63910
16	153000	79560	73440
17	161000	78030	82970
18	169000	76500	92500
19	177000	74970	102030
20	185000	73440	111560

По расчетам необходимо продать 9 м3 нефтепродуктов на вышке, остальную нефть отправить на НПЗ и там продать.

Таким образом получаем следующую выручку:

9 * 8000 = 72000

После чего можно осуществить оплату необходимых моей компании услуг.

Переработка на НПЗ:

68-9 = 59 (м3) - оставшаяся нефть

59 *73% = 43,07 (м3) - выход бензина после переработки при КПД 73%

43,07*16000 = 689120 руб. - выручка от продажи бензина

Таблица 4 - Расчет финансового результата

Показатель	Сумма	НДС	без НДС
Выручка	689120	105120	584000
Затраты
транспортировка	22420	3420	19000
переработка	78200	11929	66271
Результат	588500	89771	498729

Таблица 5 - Расчет затрат всего

№ п/п	Статья затрат	Сумма	НДС	Без НДС
	постоянные (офис)
1	коммунальные	4400	671	3729
2	энергоресурсы	700	107	593
3	аудит	500	76	424
4	фзп	108000		108000
5	аренда помещения	42000	6407	35593
6	есн	28080		28080
7	*Транспортировка до* НПЗ	22420	3420	19000
8	*Транспортировка* до терминала			0
9	*Переработка*	78200	11929	66271
10	*Реклама*	4500	686	3814
12	*НДПИ*	103360		103360
13	*Амортизация*	12712		12712
	итого	404872	23296	381576
	себестоимость	5611	-	-
	Налог на имущество	2045	-	-