бесплатно рефераты скачать
  RSS    

Меню

Быстрый поиск

бесплатно рефераты скачать

бесплатно рефераты скачатьШпора: Шпаргалки по деньги кредит банки

сущности банка необходимо придерживать­ся вполне определенных методологических

основ. Их несколько: анализ сущности банка следует связывать с его

деятельностью на макроуровне; его сущность необходимо соотносить к банку как

единому целому, вне зависимости от многообразных типов банков; сущность банка

предполагает вскрытие его специфики; неотъемлемым элементом характеристики сути

банка является оп­ределение его основы; сущность банка - это показ его

структуры как специфического объекта; определений сущности банка может быть

несколько, все зависит от того, какая сторона его сущности является в данный

момент предме­том рассмотрения. При раскрытии сути банка важна его

характеристика как экономи­ческого института. Это означает, что банк имеет не

только свой само­стоятельный юридический статус, но и то, что: банк как

самостоятельный хозяйствующий субъект обладает мате­риальной дееспособностью;

дееспособность банка подчинена общим и специфическим эконо­мическим законам,

игнорирование которых им самим и с внешней сто­роны чревато крупными потерями и

убытками; в силу того, что банки работают не только на своих, но и чужих

деньгах, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неиз­бежными и для

его клиентов; политическая сторона деятельности банка (на макро- и

микроуров­нях) обусловлена экономическими условиями; его влияние на экономи­ку

огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности

определяется интересами стабилизации производства и валюты. Функции и роль

банка. Функция банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от

других экономических субъектов. Отсюда про­цессы помещения денег, участие в

других предприятиях не выражают специфики банка, поэтому не могут трактоваться

как его функции.1) функ­ция аккумуляции средств. различные инвестиционные

фон­ды, финансово-промышленные компании также собирают денежные ресурсы для

инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка дан­ные субъекты собирают

денежные средства для своих собственных це­лей, поэтому можно отметить, что

данная функция в современном хо­зяйстве как бы лишь частично уступается другим

субъектам хозяйства, не являющимся банками.2)функция регулирования денежного

оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный

обо­рот различных хозяйственных субъектов. Данная функция реализуется

посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за

бан­ком как денежно-кредитным институтом.3) посредническая функция. Под

ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Сущность

и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка

следует понимать его назначение, то, ради чего он возни­кает, существует и

развивается. Так же как и функция, роль банка специ­фична, она адресует к

экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит

(эмиссионному или коммерческому, сбере­гательному или инвестиционному и

т.п.).Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначе­ние и

влияние на экономику необходимо прежде всего рассматривать через данную сферу.

Назначение банка состоит в том, что он обеспе­чивает: концентрацию свободных

капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения

производства; упорядочение и рационализацию денежного оборота.Роль банка

условно можно рассматривать с количественной и каче­ственной точек зрения.

Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского

продукта, предоставляемого и реализуе­мого на рынке. Практически роль банков с

количественной стороны определяется объемом их активных операций. Банковская

статистика в этой связи показывает объем предоставляемых народному хозяйству

кредитов в разрезе отдельных секторов экономики, в том числе крат­косрочные,

долгосрочные и среднесрочные кредиты, отдельно предпри­ятиям и населению.При

оценке роли банка важно видеть и его общественное назначе­ние. Банк с позиции

собственности представляет собой неоднородный институт. Выступая при этом как

экономический институт, цент­ральный банк не ставит своей задачей получение

прибыли.

Возникновение банков. Для периода зарождения первых государств на Древнем

Востоке характерно использование в качестве де­нег наиболее важных общественно

значимых пред­метов потребления .Местом сохранения товарных денег становились

культовые соору­жения, храмы. Особо важное значение храмы имели потому, что

явля­лись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались

создаваемые продукты, которые предназначались на обмен с другими общинами и

странами.Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента,

вынуж­дали периодически заменять одни эквиваленты другими, для которых

свойственны более четкие весовые характеристики.В качестве всеобщего

эквивалента несомненными преимуществами обладали. Постепенно выделились серебро

и золото.Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены

товарных денег металлическими, так как за ними закреплялась и упрочивалась

новая денежная операция - обменная. В рамках храмового хозяйства,

наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств, начинает

осуществляться операции государственных и храмовых складов по

платному хранению. Для постепенной ликвидации монополии храмов по

осуществлению денежных операций древние государства начали проводить с 7 в. до

н.э. самостоятельную чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация

денежного обращения стали прерогативой государств. Концентрация денежного

капитала потребовала чет­кого организационного выделения двух наиболее важных с

учетом предпринимательской деятельности функций: перераспределительной

(перемещение капитала с целью получения большей прибыли) и обще­ственной,

публичной (стимулирование воспроизводства материальных благ). Основу

денежного предпринимательства заложила деятельность ассоциаций Древнего Рима и

городов средневековой Италии. В условиях стабильного денежного обращения

римские ассоциации активно использовали все ранее известные денежные операции.

Пред­принимательская основа деятельности римских ассоциаций имела при этом

постоянную государственную поддержкуСтабилизация форм и методов

регулирования денежного и кредитного хозяйства. Европа стала центром

устойчивого проникновения денежных опе­раций, свойственных для возникновения

банков, в экономическую дея­тельность создаваемых государств. Истинное значение

банковского дела прояснялось в процессе развития торговых связей между

государства­ми. Предпри­нимательский слой, служивший источником появления

специалистов банковского дела, постепенно расширяется. Купцы первые расширяют

свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и чужих, им

доверенных. Рост товарооборота позволял позднее рассчитаться тор­говцу с

участвовавшими в его деле лицами товарами и деньгами. В той же степени и другие

предприниматели сначала нерегулярно, а затем все чаще и постоянно начинают

выполнять нужные денежные операции, прибега­ют к ссудам или выдают их сами.По

мере развития кредитных отношений наблюдается все большее несоответствие между

товарным оборотом, которое компенсируется расширением вексельного обращения, и

объемом обращающихся пол­ноценных металлических денег. Монетизация денежного

обращения европейскими городами и государствами позволяла лишь

засвидетель­ствовать право на определенное количество денег. Денежное хозяйство

оставалось слабым по ряду причин, к которым относились: быстрое стирание

находившихся в обращении металлических денег; ограничен­ные объемы необходимого

металла в распоряжении государств; рост количества монетных дворов для

поддержания денежного обращения; отсутствие надлежащих технических средств,

обеспечивающих чекан­ку монет и т.д. Поэтому учреждаемые в европейских

государствах ассо­циации или товарищества объективно становились инструментом

ста­билизации денежного обращения, укрепления зарождавшихся денежных систем

отдельных стран.Наиболее наглядно этот процесс прослеживается в центре

Нидер­ландов – Амстердаме.В условиях международной торговли, принявшей широкие

масшта­бы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных торговых сделках

значительного количества различной пробы и достоинства металличес­ких денег

потребовало создания системы кассиров, которые должны были заменить менял.

Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединении профессий кассиров

и менял и приняли решение об учреждении орга­низации, которая заменяла кассиров

и действовала бы открыто по ус­таву. В 1609 г. был создан разменный банк для

удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который

стал крупным центром банковского предпринимательства. Попытка упраз­днить

деятельность кассиров не имела успеха.Банк осуществлял размен монет с

установлением официального лажа (ажио), создав прецедент монополизма. Он

открывал у себя кредит на внесенные в различной монете деньги. Под

металлическое обеспечение принятых вкладов выдавались банком расписки. Для

приближения стоимости обращавшихся денег к установленной законом цене в 1641 г.

некоторые виды монет были объявлены «хоро­шими банковскими деньгами». Банк в

качестве кредитора принимал «хорошие» виды монет, а в качестве менялы

оперировал мелкой моне­той, получившей название «кассовых денег». Разделение

функций бан­ка в качестве кредитора и менялы объяснялось недостаточностью

соб­ственных денег, что чрезмерно повышало ажио. Банку приходилось изучать

конъюнктуру спроса на различные виды денег, что позволило на практике снизить

ажио. Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и продавая в периоды

резкого колебания курса собственные квитанции, банк од­новременно использовал

их в вексельном обороте. Банк превращался в центр европейского вексельного

обращения.

Развитие банков.Среди европейских стран с 40-х гг. 17 в. эмиссионные

операции у банков выполняются в Англии и шотландии. Так, благодаря

официальной отмене запрета на взимание процентов за кредит еще в 1571 г.,

отказу правительства от услуг итальянских банкиров в сборе государственных

налогов и платежей, повсеместным запретам (вплоть до выселения из страны)

деятельности банкиров-евреев в Англии полу­чили возможность расширить свои

операции мастера ювелирных дел. Английские купцы стали хранить свободные

денежные средства у мастеров ювелирных дел. Мастера, в свою очередь, стали

предлагать торговцам процент на вносимые денежные вклады, поскольку они

по­лучали возможность отдать их в рост по более высокой ставке. Распис­ки

мастеров (частные векселя), подтверждающие принятие вкладов на хранение, стали

обращаться в виде банкнот. Со временем количество небольших частных банков

заметно возросло, каждый из них обладал равными правами в выпуске банкнот в

неограниченных масштабах и вне государственного контроля. В результате

банкнотного обращения банкам и банкирам удалось завоевать доверие общества,

поскольку в их деятельности данное де­нежное средство активно и легко

использовалось при платежах.На хранение в банки стали поступать крупные

денежные суммы под обеспечение всего лишь бухгалтерской записи (депозиты).

Более того, банки имели возможность предоставлять взаймы достаточно крупные

денежные суммы из тех, что были депонированы.Банки стремились облегчить

вкладчикам распоряжение депониро­ванными средствами. Вместо личного присутствия

и записей в банковс­ких книгах путем переписываний в счетах производилась

простая пере­дача бумаги на предъявителя. Вместо уплаты наличными появляется

уступка (цессия) требования на банк как на общую кассу.Банки в виде обществ с

неограниченной ответственностью предусматривали, что в случае банкротства они

должны были нести ответственность перед вкладчиками и держателями банкнот Для

развития банков ведущей становилась депозитная операция. Результатом депозитных

операций банков стало появление нового вида кредитных денег (депозитных). Они

создавались на основе банковских вкладов и на системе специальных расчетов,

ко­торые производились между банками путем переноса сумм с одного счета на

другой. Внешне обращение депозитных денег было связано с чеком - приказом

собственника счета об уплате определенной сум­мы денег, который выписывался

владельцем текущего счета в банке. Чек выписывался на специальном бланке,

получаемом вкладчиком от банка.Перевод счета от одного вкладчика к другому

производился путем бухгалтерской записи на счетах банка, деньги не принимали

участие в платеже. При постоянном росте банков происходил прием причитаю­щихся

платежей от своих клиентов, выписанных на другие банки. Од­новременно

производились через создаваемые расчетные палаты вза­имные платежи. В

общенациональном масштабе формировалась сфера чекового обращения и замещения

ими полноценных металлических де­нег и банкнот в качестве средства обращения и

платежа. Упрочение тенденции специализации и универсализации банковской

деятельности.В 20 в. выявилось неравномерное развитие отдельных крупных по

экономическому потенциалу государств мира. Ведущее положение за­няли США и

Япония. Тесная связь со структурными изменениями в хозяйстве, конкуренция с

различного рода специализированными кре­дитно-финансовыми учреждениями

постоянно требовали поддержания устойчивости и ликвидности национальных

банковских систем. При­способление к изменяющимся условиям при выполнении для

финансо­во-промышленного капитала основных, важнейших функций и опера­ций

(эмиссионных, депозитных, кредитных, фондовых) исключали возможности ослабления

роли банков как особых институтов по созда­нию кредитных денег.Рост объема

предоставляемых услуг и изменение их качества, сме­шение операций банков и

небанковских учреждений, влияние участия государства в проведении банковской

политики были столь различны в отдельных странах, что понадобились

международные институты, способные обеспечить стабилизацию деятельности

формирующегося мирового банковского сообщества (Банк международных расчетов,

созданный в 1930 г., Международный банк реконструкции и развития -в 1946 г.,

Международный валютный фонд - в 1947 г.). Под действием глобальных деформаций

(мировых войн и экономических кризисов) приходилось направлять банковскую

деятельность в более регулируе­мое русло концентрации и специализации

(устранение конкуренции между крупными банками, децентрализация посредством

широкой бан­ковской периферии, целевое использование по объему и характеру

при­ложения денежных капиталов).

Особенности построения банковских систем. Актуальность в условиях

перехода к рынку приобретают перспек­тивы развития банковской системы, в том

числе российских банков и других кредитных институтов. Механическое изменение

структуры банков без существенного преобразования сути их деятель­ности не

сможет привести к реальному улучшению их работы, а следо­вательно, и оказать

положительное воздействие на экономику страны.Можно выделить следующие

особенности банковских систем:уникальность систем, обусловленная

национальными традициями, историческим опытом развития. Банковские системы

разных стран, их организационная структура зависят от многих факторов

(объективных и субъективных), к числу которых наряду с историческими,

нацио­нальными традициями следует отнести также степень развития

товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы

регулирования денежного обращения (прямой и косвенный) и др.;различия в

понимании банка как основного элемента банковских систем. В мировой

банковской практике конкуренция между банками и небанковскими кредитными

учреждениями, а также среди последних порождает тенденцию к определенной

универсализации их деятельнос­ти, что в свою очередь вызвало дискуссии о том,

каковы же отличи­тельные признаки банка, выделяющие его из ряда кредитных

инсти­тутов, что такое современный банк.;положение банков на рынке ценных

бумаг. Исторические, нацио­нальные особенности построения банковских систем

проявляются так­же в том, что в отдельных странах (в Германии, Франции,

Австрии, Венгрии, Италии, других европейских странах) не существует четкого

разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется

положением последних на рынке ценных бумаг.;система надзора за деятельностью

коммерческих банков. В мировой банковской практике существуют разные

подходы к организации бан­ковского надзора. Можно выделить три группы стран,

отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью

централь­ного банка в этих структурах: страны, в которых контроль (надзор)

осуществляется централь­ным банком, - Австралия, Великобритания, Исландия,

Испания, Ир­ландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия; страны, в которых

контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, - Канада,

Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия; страны, в которых

контроль производится центральным банком совместно с другими органами, -

Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и

Швейцарской бан­ковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с

Банков­ской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой

кредитного контроля); США (Федеральной резервной систе­мой - ФРС - совместно с

Министерством финансов - Казначейством через контролера денежного обращения и

независимым агентством -Федеральной корпорацией страхования депозитов);уровни

банковских систем. Совокупность действующих в стране бан­ков может иметь

одноуровневую либо двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях,

когда: в стране еще нет центрального банка; в стране есть только центральный

банк; центральный банк выполняет все банковские операции, конкури­руя с

другими банками.Первый случай соответствует ранним этапам развития

банковского дела, когда банки (и другие кредитные организации) без какой-либо

координации их деятельности могли выполнять любые принятые в то время

операции, вплоть до эмиссии своих денежных знаковПримером второго случая

может служить монобанковская система во главе с Госбанком СССР (до проведения

последней банковской ре­формы). Третий случай также апробирован в Советском

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14


Новости

Быстрый поиск

Группа вКонтакте: новости

Пока нет

Новости в Twitter и Facebook

  бесплатно рефераты скачать              бесплатно рефераты скачать

Новости

бесплатно рефераты скачать

© 2010.