бесплатно рефераты скачать
  RSS    

Меню

Быстрый поиск

бесплатно рефераты скачать

бесплатно рефераты скачатьШпора: Шпаргалки по деньги кредит банки

хозяйстве заемщика, высвободившиеся в результате такого круговра­щения средства

заемщик передает затем своему кредитору.Возвратность, свойственная кредиту,

получает юридическое закреп­ление в соответствующем договоре, который заключают

участники кре­дитной сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически

закрепляет необходимость возвращения временно позаимствованной стоимости.Данная

характеристика кредита не исключает других определений его сущностиТак, можно

пред­положить, что кредит - это: взаимоотношения между кредитором и

заемщиком;возвратное движение стоимости;движение платежных средств на началах

возвратности;движение ссуженной стоимости;движение ссудного капитала;размещение

и использование ресурсов на началах возвратности;предоставление настоящих денег

взамен будущих денег и др.

Функции кредита. функция кредита - это его вза­имодействие

как целого с внешней средой.При рассмотрении функций кредита сохраняют свое

значение мето­дологические принципы, на которых был построен анализ

сущности кре­дита как экономической категории. Их можно свести к следующему.

Прежде всего функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный

характер. При анализе функций кредита важно учесть еще одно

обстоятель­ство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит

проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или

не­сколькими из них. функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория.

Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие.

Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как це­лостного процесса.

Это позволяет сделать три вывода. Во-первых, фун­кция относится к кредитному

отношению в целом, а не отдельно к кре­дитору или заемщику; взаимодействие

кредита может быть квали­фицировано как его функция только в том случае, если

оно в равной степени касается всех элементов кредита. Во-вторых, функция

должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита.

В-третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней

средой, которое направлено на его сохранение как це­лостного образования.В

про­цессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а

затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс

дает основание для выделения ПЕРВОЙ - ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНОЙ ФУНКЦИИ

КРЕДИТА.Итак, перераспределительной функции кредита свойственно

пере­распределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и

отраслевому признакам. В кредитные отношения могут всту­пать различные

организации и лица независимо от их месторасположе­ния. Для кредита не имеет

значения расположение друг от друга креди­тора и заемщика. Подобное

перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.Межотраслевое

перераспределение при помощи кредита происхо­дит, когда стоимость передается от

кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой

отрасли. Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах

возврат­ности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от

от­раслевых банков.Первая черта перераспределения ресурсов при помощи

кредита заключается в том. что оно может затрагивать не только сумму

матери­альных благ. средств производства и предметов потребления,

произве­денных обществом за год. т.е. валовой продукт, но и средства

производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития

той или иной страны.Посредством перераспределительной функции кредита - и это

со­ставляет ее вторую черту - могут перераспределяться не только вало­вой

продукт и национальный доход, но и все материальные блага, все национальное

богатство общества.Третья черта функции затрагивает характер перераспределяемой

стоимости. Как уже отмечалось, кредитор предоставляет заемщику кре­дит, а

заемщик возвращает его тогда, когда стоимость высвобождает­ся.

Перераспределительная функция кредита, следовательно, охватывает не

вообще перераспреде­ление стоимости, а перераспределение временно

высвободившейся сто­имости. Важна и четвертая черта

перераспределительной функции кредита. Стоимость передается заемщику, и

уже здесь заключено ее использование, предполагающее вовлечение «осевших»

средств в хо­зяйственный оборотаким образом, в перераспределительной функции

существенным является пере­дача временно высвободившейся стоимости во временное

пользование.Пятая черта заключается в том. что стоимость передается чаше все­го

без участия каких-либо посредников: поступает в пользование непосредственного

ссудополучателя. минуя те или иные промежуточные зве­нья. ВТОРОЙ ФУНКЦИЕЙ

КРЕДИТА, признанной в отечественной экономической литературе, ВЫСТУПАЕТ

ЗАМЕЩЕНИЕ ДЕЙСТВИ­ТЕЛЬНЫХ ДЕНЕГ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ. В современном кредитном

хозяйстве созданы необходимые условия для такого заме­щения. Перечисление денег

с одного счета на другой в связи с безна­личными расчетами за товары и услуги,

зачет взаимной задолженнос­ти, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают

возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного

оборота.Надо полагать, что в современном хозяй­стве вхождение ссуженной

стоимости в хозяйственный оборот выпол­няет функцию не всеобщего замещения

денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная

стоимость, получен­ная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает

выпол­нять работу, свойственную деньгамТесная связь кредита с кругооборотом

производственных фондов предприятий приводит к попытке ряда экономистов

выделить процесс опосредствования кругооборота средств в самостоятельную

функцию кре­дита. Это относится в равной степени и к стимулированию экономии

ре­сурсов, которое объявляется некоторыми экономистами функцией кре­дита.

Законы кредита. Законы кредита в общем виде характеризуют то. что выражает

единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.У

экономических законов, в том числе законов кредита, есть два фундаментальных

признака: необходимость и существенность. Необ­ходимость - основа закона. Без

ее познания, без раскрытия неотврати­мости той или иной зависимости кредита от

других экономических от­ношений практически нет закона, а есть лишь описание

всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий. Закон, с

одной сто­роны, не выражающий требуемых связей, «железной» необходимости, не

может квалифицироваться как закон.Необходимость, выражаемая законом, с другой

стороны, должна совмещаться с сущностью кредита - признак существенности.

Взаимодействуя с внешней средой, кредит остается самим собой. На него мо­гут

влиять различные экономические процессы, но его специфические черты от этого не

исчезают. Вместе с тем кредит влияет на другие эко­номические отношения

посредством присущих ему качеств (возвратно­сти, срочности и др.). В этом

смысле связи, выражаемые законами кредита, устойчивы, постоянны. Там, где нет

постоянства во взаимо­действии, нет и закона кредита.Помимо необходимости и

существенности, экономические законы обладают и другими признаками, например

объективностью.К признакам закона относится также его всеобщность. Согласно

данному признаку классифицировать то или иное качество как закон, определенное

развитие как закон развития можно только тогда, когда одно и то же событие

возникло при сходных обстоятельствах, прису­щих всем явлениям.Законы кредита

конкретны. Затрагивая особые стороны движения кредита, они определяют

направление его движения, связи со смежны­ми экономическими категориями,

зависимости от конкретных матери­альных процессов и т.д. Законы кредита

проявляются прежде всего как законы его движе­ния. Кредит в качестве отношений

между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной

стоимости, без ее простран­ственного перехода от одного субъекта к другому, без

временного фун­кционирования в кругообороте средств заемщика. Закон

возвратности кредита (в отличие от собственных или бюджет­ных ресурсов)

отражает возвращение ссуженной стоимости к кредито­ру, к своему исходному

пункту. В процессе возврата от заемщика к кре­дитору передается именно та

ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование.

Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования,

определим как закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на

началах возвратности ресурсами.К законам кредита можно отнести также закон

сохранения ссужен­ной стоимости. Средства, предоставляемые во временное

пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих

потребительс­ких свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость,

возвратив­шись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном

равно­ценном виде, готовая вступить в новый оборот. Временные границы

ссужен­ной стоимости, возможности ее предоставления только на определен­ный

срок обусловливают и временный характер существования креди­тора и заемщика. В

результате временный характер функционирования кредита становится атрибутом

отношений не отдельных его частей, а законом кредита как целого. Рассмотренные

законы движения кредита имеют для практики боль­шое значение. Отход от их

требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный

оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.Нарушение возвратности

кредита дестабилизирует денежное обра­щение, приводит к банкротству банков,

обостряет социальные проти­воречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков,

которые объя­вили о своей несостоятельности.Отсутствие дисбаланса между

ресурсами, вовлекаемыми в процесс кредитования, увеличивает денежную массу,

приводит к снижению по­купательной способности денежной единицы.Нарушение

сохранения ссуженной стоимости приводит к девальва­ции ресурсов кредитора,

снижению размера реальных стоимостей, пре­доставляемых в порядке помощи

народному хозяйству.

Формы кредита. Формы кредита

тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных

отношений. Структура кредита вклю­чает, как отмечалось ранее, кредитора,

заемщика и ссуженную сто­имость, поэтому формы кредита можно рассматривать в

зависимости от характера: ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых

потребностей заемщика.В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно

различать то­варную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме.

Денежная форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном

хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при

обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная

форма кредита активно ис­пользуется как государством, так и отдельными

гражданами, как внут­ри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике

развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссу­ды периодическими

поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и

сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в

рассрочку платежей сопровождается по­степенным возвращением кредита в денежной

форме.В зависимости от того. кто в кредитной сделке является кредито­ром.

выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйствен­ная (коммерческая),

государственная, международная, гражданская (ча­стная, личная). Банковская

форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно

банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной

финансовой помощи. При хозяйственной (коммерческой) форме кредита

кредиторами вы­ступают хозяйственные организации. Данную форму в силу

исторической традиции довольно часто называ­ют коммерческим кредитом, иногда

вексельным кредитом, Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или

денеж­ной формы предоставляется главным образом на короткие сроки.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если госу­дарство в

качестве кредитора предоставляет кредит различным субъек­там. Государственный

кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая

свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. При

международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется,

в кредитные отношения вступают те же субъекты -банки, предприятия, государство

и население, однако отличительным признаком данной формы является

принадлежность одного из участ­ников к другой стране. Здесь одна из сторон -

иностранный субъект.Гражданская форма кредита основана на участии в

кредитной сдел­ке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую

сдел­ку иногда называют частной (личной) формой кредита. Производительная

форма кредита связана с особенностью исполь­зования полученных от кредитора

средств. Этой форме кредита свой­ственно использование ссуды на цели

производства и обращения, на производительные цели.Потребительская форма

кредита в отличие от его производитель­ной формы используется населением на цели

потребления, он не на­правлен на создание новой стоимости, преследует цель

удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут

по­лучать не только отдельные граждане для удовлетворения своих лич­ных

потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную

стоимость.В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в

ча­стности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и новая; основная

(преимущественная) и дополнительная; развитая и неразвитая и др.Прямая форма

кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без

опосредуемых звеньев. Косвенное кредитование происходило при кредитовании

заготови­тельных организаций. Под явной формой кредита понимается кредит под

заранее огово­ренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда

использо­вана на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами

сторон.Старая форма кредита - форма, появившаяся в начале развития кре­дитных

отношений. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Основная

форма современного кредита - денежный кредит, в то вре­мя как товарный кредит

выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной,

второсортной. Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его

развития.

Виды кредита. Вид кредита - это более детальная его

характеристика по организа­ционно-экономическим признакам, используемая для

классификации кредитов. Являясь важным инструментом платежа, кре­дит

применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти

потребности зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте

наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Кредит

подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности.

Когда кредит обслуживает потребности промышлен­ных предприятий, то это

промышленный кредит. Бывает также сельс­кохозяйственный, торговый кредит.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитова­ния.

Объект кредитования может иметь материально-вещественную фор­му и не иметь ее.

Заемщик берет ссуду необязательно для накопления необходимых ему

товарно-материальных ценностей. Ссу­да довольно часто берется под разрыв в

платежном обороте, когда у предприятия временно отсутствуют свободные денежные

средства, но возникают обязательства по разнообразным видам текущих платежей.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. По

характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение

Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой

оплаты товарно-материальных ценно­стей, которые прямо противостояли бы кредиту,

может не быть, одна­ко проявляется косвенное материальное обеспечение в форме

товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.При

классификации кредита в зависимости от срочности кредитова­ния выделяют

краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.Краткосрочные ссуды

обслуживают текущие потребности заемщи­ка, связанные с движением оборотного

капитала. Краткосрочными ссу­дами считаются такие ссуды, срок возврата которых

по международ­ным стандартам не выходит за пределы одного года.Среднесрочные и

долгосрочные кредиты обслуживают долговремен­ные потребности, обусловленные

необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по

расширению про­изводства.Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости

от плат­ности за его использование. Здесь выделяют платный и

бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер

процентной ставки, установленный за пользование ссудой.В современном хозяйстве

кредит функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную

стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая

возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные

сред­ства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не

только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость,

достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором -возвратить ему первоначально

авансированную сумму и уплатить ссуд­ный процент. Именно поэтому кредит как

стоимостная категория носит платный характер.При товарном кредите (в форме

векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе

с тем хотя прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно

процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его

оплаты.В рамках платности за кредит применяются понятия дорогого и де­шевого

кредитов.Понятие дорогого кредита связано со взысканием процентной став­ки,

размер которой выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена

по кредитам, имеющим повышенный риск невозв­рата ссуды (из-за низкого класса

кредитоспособности заемщика, сомни­тельного обеспечения и пр.). Другие кредиты

(с повышенной процен­тной ставкой) применяются также как своеобразная санкция

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14


Новости

Быстрый поиск

Группа вКонтакте: новости

Пока нет

Новости в Twitter и Facebook

  бесплатно рефераты скачать              бесплатно рефераты скачать

Новости

бесплатно рефераты скачать

© 2010.