бесплатно рефераты скачать
  RSS    

Меню

Быстрый поиск

бесплатно рефераты скачать

бесплатно рефераты скачатьШпора: Шпаргалки по деньги кредит банки

за несвоевременный возврат ссуды, а также нарушения, противореча­щие кредитному

договору с клиентом.Чаще всего размер платности кредитор дифференцирует в

зависи­мости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности

за­емщика. Платность меняется с учетом экономического цикла - подъе­ма,

депрессии или экономического кризиса.Дорогой и дешевый кредиты - понятия

относительные. Кредиты могут также классифицироваться по виду валюты в которой

они выдаются.

Роль кредита. Роль кредита характеризуется результатами

его применения для эко­номики. государства и населения, а также особенностями

методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Кредит используемый

для возвратного предоставления средств, влияет на про­цессы производства,

реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.Роль

кредита проявляется в результатах складывающихся при осу­ществлении различных

видов его отношений, возникающих при ком­мерческом, банковском,

потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению

влияния кредита доминирую­щее место занимает какой-либо вид кредитных

отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет

ком­мерческий кредит. Одним из проявлений роли кредита выступает его

воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции.

Бла­годаря предоставлению заемных средств для удовлетворения времен­ных

потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «при­ливы» и «отливы»

средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного

процесса и тем самым его бесперебой­ности и ускорению.Кредит играет большую

роль в удовлетворении временной потреб­ности в средствах, обусловленной

сезонностью производства и реализа­ции определенных видов продукции. Благодаря

перераспределению средств между различ­ными заемщиками создается возможность

сокращения совокупного объема средств, предоставляемых заемщикам.Велика роль

кредита и в расширении производства. Кредит может использоваться в качестве

источника средств для увеличения основных фондов – зданий. Применение кредита в

качестве источника увеличения основных фондов имеет некоторые преимущества по

сравнению с использовани­ем такого безвозвратного источника средств, как

бюджетное финанси­рование, т.к. позволяет более последовательно контролировать

эффективность таких затрат благодаря определению возможности по­гашения ссуд за

счет прибыли от проводимых мероприятий и установ­лению сроков погашения ссуд в

пределах сроков окупаемости кредиту­емых мероприятий.Роли кредита как

рычага, спо­собствующего бесперебойности производства и его развитию,

оказы­вается прямолинейной, поскольку не исключено применение кредита. которое

может повлиять на замедление производства и реализацию продукции.

Потребительский кредит, позволяет быстрее удовлетворять разнообразные

потребности насе­ления.Государственный кредит используется главным

образом для привле­чения средств на покрытие расходов бюджета. Ис­пользование

заемных средств для такой цели обычно ограничивается в интересах экономного

использования ресурсов, тем более что впослед­ствии такая задолженность должна

быть погашена.Значима роль и ипотечного кредита, при применении

которого сред­ства предоставляются взаймы под залог недвижимого имущества.

Особенности применения ипотечного кредита обусловливают необ­ходимость

обоснованной оценки недвижимости, принимаемой в залог, и определения реальных

возможностей реализации заложенного иму­щества.В сфере денежного оборота -

наличного и безналичного. Роль кредита также существенно поступ­ление

наличных денег в обращение и изъятие их из обращения проис­ходят на кредитной

основе, через банки, т.е выдача банками наличных денег клиентам, а так­же

поступление в банки наличных денег представляют собой кредит­ные операции, в

которых проявляются кредитные отношения между бан­ками и его клиентами. Этот

процесс как правило в любом государстве осуществляется под контролем ЦБРФ,

поскольку в его ходе не исключается возможность использования кредита для

увеличения денежной массы в обороте без необходимых предпосылокВ ходе процесса

производства у предприятий периодически складывается потребность в

дополнительных средствах в следствии не совпадения ежедневных сумм поступлении

и расходов, возникающая потребность в средствах может быть удовлетворена за

счет кредита, что свидетельствует о его роли в процессе обеспечения

бесперебойного, безналичного денежного оборота. Однако принятый кредитор должен

постоянно контролировать обоснованность размеров выдаваемой ссуды, т.о.

достижения соответствующей денежной массы в обороте к потребностям имеет важное

значение для достижения бесперебойности процесса производства и реализации

продукции и наоборот вовлечения в оборот с помощью кредита избыточной (по

сравнению с потребностью) массы денежных средств может способствовать снижению

покупательской способности денежной единице.

Изменение

роли кредита. Роль кредита, а также сфера его применения не являются

неизмен­ными. стабильными. Напротив, с изменениями экономических условий в

стране происходят и изменения роли кредита и сферы его применения.В условиях

функционирования полноценных денег роль кредита в сфере наличноденежного

обращения была менее значительна, чем при функционировании неразменных на

золото денежных знаков. Различные изменения в условиях развития экономики

влияют на роль кредита и применяемые виды кредитных отношений. Об этом

свидетельствует то, что в связи с переходом от государственного,

цент­рализованного управления экономикой к рыночной экономике возоб­новилось

использование коммерческого и ипотечного кредитов с соот­ветствующим изменением

сферы кредитных отношений и объема кре­дитных вложений.Изменения роли

кредита в немалой степени связаны с расширением сферы кредитных отношений и

развитием методов кредитования и уп­равления кредитом.Произошел переход к

децентрализации управления кредитными операциями коммерческих банков. Этому

способствовало расширение прав и возможностей коммерческих банков и их

клиентов, что прояви­лось в отказе от централизованного установления лимитов

кредитова­ния и переходе к договорным отношениям банков с клиентурой.Дальнейшее

расширение сферы применения кредита, для чего име­ются немалые возможности, а

также совершенствование управления кре­дитом будут сопровождаться повышением

его роли в жизни общества.Вместе с тем существенное значение для возрастания

роли кредита имеет совершенствование методов кредитования. В этом отношении в

качестве примера можно привести применение проектного кредитова­ния. При таком

порядке кредитования участие банка в инвестициях не ограничивается

предоставлением долгосрочных ссуд для капиталовло­жений и оценкой эффективности

кредитуемых объектов, а предусмат­ривает участие банка в выборе целесообразного

направления капита­ловложений, анализе его обоснованности и эффективности, а

также возможное участие в подготовке технико-экономического обоснования,

бизнес-плана и др. Одним из немаловажных элементов участия банков в проектном

кредитовании является определение состава источников финансирования:

собственные средства заемщика, банковский кредит, мобилизация ресурсов с

помощью эмиссии акций и т. п.Достижению эффективных результатов применения

кредита способ­ствует последовательное осуществление государственной

денежно-кре­дитной политики. Такая политика в современных условиях, особенно в

связи с инфляцией, состоит главным образом в проведении жестких мер по

регулированию объема кредитных и денежных операций. Здесь важ­ное значение

имеют поддержание устойчивости денежной единицы и зашита интересов

вкладчиков и кредиторов банка.Одним из направлений политики является

установление ЦБ РФ ори­ентиров роста денежной массы, включая показатели объема

эмитируе­мых, наличных денег, показатели остатков на расчетных счетах

депози­тов и др.Для достижения целей денежно-кредитной политики используются

нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков, конт­ролируется

соблюдение таких нормативов. Кроме того, ЦБ РФ опреде­ляет общий объем

кредитов, которые он предоставляет коммерческим банкам (рефинансирование), а

также процентные ставки по предостав­ляемым кредитам. Следует также учитывать,

что немалое значение для осуществления денежно-кредитной политики имеют

устанавливаемые ЦБ РФ правила проведения банковских операций, в том числе

правила выполнения безналичных расчетов.Меры по регулированию объема кредитных

вложений, эмиссии на­личных денег способствуют повышению роли кредита, его

влиянию на развитие производства и реализацию продукции, на совершенствова­ние

хозяйственной деятельности.

Границы кредита.Определение обоснованных границ применения кредита и их

соблю­дение имеют важное значение для отдельных участников кредитных операций и

для экономики в целом.Лишь при оптимальном уровне кредитных вложений

воздействие кредита на экономику может быть положительным. Избыточное

пре­доставление кредита негативно повлияет на процессы развития эконо­мики, в

том числе на замедление темпов воспроизводства. Одной из причин этого может

явиться образование за счет заемных средств по­вышенных запасов, в которые

отвлекаются ресурсы. Последние же могли быть использованы на производственные и

потребительские нужды. Избыточное предоставление кредита ослабляет

заинтересованность предприятий в экономном использовании ресурсов, в ускорении

про­цессов производства и реализации продукции.Объем предоставляемого кредита,

прежде всего банковского, влия­ет на обеспечение оборота платежными средствами.

Чрезмерное огра­ничение размера предоставляемого банковского кредита может

приве­сти к трудностям в приобретении материальных ценностей, к снижению

платежеспособного спроса и соответственно отражается на сдержива­нии роста

цен.Обоснованное определение и соблюдение границ кредита важны для всех форм и

видов кредитных отношений. Особое значение это имеет для банковского кредита и

деятельности банков. Это обусловлено до­минирующим местом банковских кредитов в

системе кредитных отно­шений, а также отсутствием границ применения банковского

кредита, подобных тем, которые существуют при других видах кредитных

отно­шений. Так, возможности предоставления коммерческого кредита ог­раничены

наличием товаров у продавцов, которые могут их реализо­вать с отсрочкой

оплаты.Вместе с тем при избыточном кредитовании вполне возможно обра­зование

нереальных ресурсов, а при недостаточном кредитовании воз­никает и недостаток

ресурсов. Это подчеркивает необходимость рас­смотрения особенностей определения

границ кредита.Определение границ применения кредита предполагает

установ­ление: круга потребностей в средствах, которые могут удовлетворяться за

счет кредита; границ использования кредита по народному хозяйству в целом, в

том числе для увеличения оборотных средств, основных фондов, по­требительских

нужд, государственных потребностей; количественных границ предоставления

кредита (объема кредит­ных вложений отдельных банков и др.); границ

предоставления кредита отдельным заемщикам, обуслов­ленных особенностями

взаимоотношений кредитора с заемщиком, с учетом интересов и потребностей

заемщика, а также возможностей и интересов кредитора. Существуют перспективы

расширения границ применения креди­та за счет увеличения предоставления ссуд на

увеличение основных фондов, на потребительские цели, а также ссуд под залог

недвижимо­го имущества. Отсюда следует, что границы не являются неизменны­ми,

а, напротив, изменяются в соответствии с изменениями экономи­ческой жизни

страны.Большое значение при определении границ применения кредита имеет

установление количественных пределов его расширения. Следовательно,

границы применения кредита на микроуровне ре­гулируются в соответствии с:

потребностью заемщиков в средствах и их заинтересованностью в уменьшении

издержек по платежам за пользование заемными средства­ми связи с использованием

кредита; заинтересованностью кредиторов и прежде всего банков в расши­рении

кредитных вложений; необходимостью учитывать кредитоспособность заемщиков как

предпосылки своевременного погашения задолженности по предостав­ленным

кредитам; ограничениями возможности предоставления средств взаймы,

обус­ловленных наличием ресурсов, особенно при коммерческом кредито­вании, и

необходимостью соблюдения банками установленных норма­тивов, регулирующих их

деятельность.В комплексе факторов и показателей, оказывающих влияние на

гра­ницы применения кредита на микроуровне, первостепенное значение имеют

потребности предприятий в средствах в сочетании с их заинте­ресованностью в

экономном привлечении кредита и стремлением кре­диторов соблюдать собственные

интересы при кредитовании заемщи­ков и необходимостью соблюдения установленных

нормативов, с помощью которых регулируется деятельность банков, а также

соблю­даются требования возвратности предоставленных взаймы средств.

Природа ссудного процента. Ссудный процент - объективная экономическая

категория, представ­ляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное

пользова­ние стоимости. Его возникновение обусловлено наличием

товарно-де­нежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отноше­ниями

собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник

передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее

производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее

потребительная стоимость (полезность) со­стоит в производстве прибыли, которая,

с одной стороны, составляет до­ход производителя; с другой - кредитора (в форме

процента).Движение ссужаемой стоимости таково:Д-Д',т.е.Д'-Д = ДД,где Д -

ссужаемая стоимость; Д'- наращенная сумма долга; ДД - приращение к ссуде,

выступающее в виде платы за кредит.Для кредитора цель сделки состоит в

получении определенного дохо­да на ссуженную стоимость; предприниматель

привлекает средства так­же с целью увеличения прибыли. Ее размер зависит от

цены продукции и затрат на ее производство, т.е. от себестоимости продукции,

пред­ставляющей затраты живого и овеществленного труда. Когда предпри­ниматель

привлекает заемные средства, то из прибыли он должен упла­тить проценты. Если

исходить из принципа равного дохода на вложенные средства, то на один рубль

заемных средств приходится ве­личина прибыли, соответствующая доходности

собственных вложений. Столкновение интересов собственника средств и

предпринимателя, пус­кающего их в оборот, приводит к разделению прибыли на

вложенные средства между заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в

форме ссудного процента. Посредством нормы процента уравновешивается

соотношение спро­са и предложения кредита. Он содействует рациональному

сочетанию собственных и заемных средств. В условиях рыночного формирования

уровня ссудного процента привлечение в оборот заемных средств явля­ется

выгодным только при покрытии кредитом временных и необходи­мых дополнительных

потребностей.Посредством процента осуществляется регулирование объема

привле­каемых банком депозитов. Рост потребностей хозяйства в кредитах дол­жен

быть покрыт соответствующим приростом банковских депозитов как источников

кредитования. Это ведет к повышению ставок депозит­ного процента до размера,

уравновешивающего предложение депози­тов и спрос на них со стороны банка.

Напротив, при сокращении по­требностей хозяйства в кредитах снизятся доходы

банка от предостав­ляемых ссуд. Увеличить прибыль он сможет при сокращении

пассивных операций. Таким образом, уменьшение притока ресурсов в кредитную

систему выступает реакцией на снижение потребностей хозяйства в за­емных

средствах.Существуют различные формы ссудного процента, их классифика­ция

определяется рядом признаков, в том числе: формами кредита; видами кредитных

учреждений; видами инвестиций с привлечением кредита; сроками кредитования;

видами операций кредитного. Для ссудного процента во всех его формах характерен

следующий механизм использования: Уровень ссудного процента определяется

макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств,

степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей

направленностью процентной политики Центрального банка РФ, а так­же зависит от

конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению

средств.Центральный банк РФ переходит от прямого административного управления

нормой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за

кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных

учреждений, путем маневри­рования нормой обязательных резервов, депонируемых в

Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня

до­ходности по операциям с государственными ценными бумагами. Порядок

начисления и взимания процентов определяется догово­ром сторон. Как правило,

применяется ежемесячное либо ежекварталь­ное начисление процентов.Источник

уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи

по краткосрочным ссудам включаются в себес­тоимость продукции; расходы по

долгосрочным и по просроченным кре­дитам относятся на прибыль предприятия после

ее налогообложения.

Экономическая основа формирования уровня ссудного процента. Существующие

теории ссудного процента исходят из наличия не­разрывной взаимосвязи между

спросом и предложением средств, объе­мом сбережений и инвестиций, процентом и

доходом как элементами единой системы. Причем ее макроэкономический анализ

возможен толь­ко с учетом одновременного рассмотрения всех выделенных

составля­ющих.Этот подход может быть выражен через систему

функций:М=L(у,i);S(у,i)=I(у,i),где М - предложение денежных средств; L -

функция спроса денежных средств; S - функция сбережений; I- функция объема

инвестиций;i- норма процента;у- уровень дохода.Уравнение (1) определяет

взаимосвязь между спросом и предложе­нием средств, а уравнение (2) - между

объемом сбережений и инвести­ций. С учетом заданного количества денег

единовременное решение системы указанных уравнений позволяет опреде­лить норму

ссудного процента и уровень дохода на инвестиции.Иными словами, при сложившемся

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14


Новости

Быстрый поиск

Группа вКонтакте: новости

Пока нет

Новости в Twitter и Facebook

  бесплатно рефераты скачать              бесплатно рефераты скачать

Новости

бесплатно рефераты скачать

© 2010.